员工管理规定-日常借款管理规定

日常借款管理规定

第一条 借款人借款时,应根据开支的不同范围，详细填写标准《借款单》并附上必要的估价表、付款协议或合同书等，交总经理进行审批。
　　第二条 为了减少现金的零星支付，现金借款最低限额为500元，低于500元的由个人垫付。能用支票结算的，应尽量使用支票。
　　第三条 借用支票应取得收款单位全称及精确金额，以免丢失支票时造成损失。
　　第四条 尽量控制空白支票的借用，有特殊需要时，每次借用空白支票不得超过3张，且支票上一定要注明日期、限额及用途。经办人在使用支票时，一定要填写好对方单位的名称及金额，才能将支票交给对方，并且收款单位要与所收发票上注明的单位相符。
　　第五条 借款数额应按购买物品的价格以及出差的时间，限制大概额度，不允许超值借款。
　　第六条 按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。
　　第七条 借用支票、现金应在十天内报销清还，遇特殊情况需超过十天者，须经总经理预先批准，并到财务部说明情况。否则，从月底开始，在当事人工资中扣回。同时，借款未还清，不再借给任何款项。
　　第八条 使用现金和银行票据的界限
　　（一） 因公出差人员随身携带的现金，一般控制在5000元以内，最多不超过10000元，凡超过上述限额的，需经总经理特批。
　　（二） 单位之间经济往来，非现金结算起点为2000元，结算起点以下的零星开支，可以使用现金，起点以上的必须使用支票、电汇或银行汇票结算。
　　第九条 凡是分期支付的借款项目，借款人应提前做好计划，报总经理批准后，送财务部门，以便于对还款情况进行监督、控制与催还。
　　第十条 借款人员借款时，需将审批过的《借款单》交主管会计审核签字后，出纳员才能予以付款。
　　第十一条 审核人员应严格审查每笔借款的用途、去向、日期等，如发现疑点应彻底查清，否则有权拒付。
　　 第十二条 财务部每月清理一次账目，对逾期不还款或不报账者，应立即通知借款人，

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